LUCRUM, s.r.o.
aktívnaŠkolská 49, 90603, Smrdáky
IČO36277444DIČ2022090664spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2024)30 tis. €
975,1 %vs 2023
Zisk (2024)169 €
104,5 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)7 tis. €
136,8 %vs 2023
Zadlženosť (2024)0 %
Nízka
ROE (2024)2.5 %
101,9 %Slabévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 975 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 20 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (30 tis. €).
Nízka maržačistá marža len 0.6 %
Silný kapitálvlastné imanie tvorí 100 % aktív
Nízka zadlženosťdlh tvorí len 0 % aktív
Tržby
30 tis. €
+975,1 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
169 €
+104,5 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
7 tis. €
+136,8 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
7 tis. €
+136,8 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža0,6 %
- ROA (návratnosť aktív)2,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)2,5 %
- Zadlženosť0 %
- Kapitálová primeranosť100,0 %
Finančné zdravie
58/ 100Stabilná
Ziskovosť6 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 0.564netIncome: 169.00revenue: 29 985prevNetIncome: -3 764
Kapitál20 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 100.00equity: 6 808assets: 6 808
Zadlženosť20 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 0.000equity: 6 808assets: 6 808
Rast13 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 4.71revenueYoY: 975.12validHistoryYears: 9.00
Efektivita4 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 0.564netMargin: 0.564ebitda: 169.00revenue: 29 985
Altman Z''-Score10.52Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 1.97 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -2.09 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.14 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 10.50 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score4 / 6stabilná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 2.48 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 2.48 % vs. predchádzajúce -130.92 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 0.00 % vs. predchádzajúce 0.00 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 4.40× vs. predchádzajúce 0.97×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.56 % vs. predchádzajúca -134.96 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 100.00 % vs. predchádzajúca 100.00 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Mikrofirma (tržby 29985 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
- Tržby +975 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- X4 (Equity / Total Liabilities) — firma má nulové alebo záporné záväzky, X4 capped na 10.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 975 % na 30 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Info
Čistá marža len 0.6 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
- Pozitívne
Kapitálová primeranosť 100 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.
- Info
Firma je v počiatočnej fáze rastu (predchádzajúce tržby 2789 €). Trend bude reprezentatívny po ďalšom roku.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 30 tis. € | 3 tis. € | +975,1 % |
| EBITDA | 169 € | 67 € | +152,2 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 152 € | 60 € | +152,2 % |
| Čistý zisk | 169 € | -4 tis. € | +104,5 % |
| Aktíva | 7 tis. € | 3 tis. € | +136,8 % |
| Vlastné imanie | 7 tis. € | 3 tis. € | +136,8 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 3. 12. 2005
- Sídlo
- Školská 49, 90603, Smrdáky
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 3. 12. 2005Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat
Finančné ukazovatele
20240.6 %Slabé
0.6 %Slabé
2.5 %Dobré
2.5 %Slabé
0.0 %Nízka
100.0 %Výborné
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie100.0%
- Cudzie zdroje0.0%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 30 tis. € | 7 tis. € | 7 tis. € | 169 € | 169 € | EUR |
| 2023 | Riadna | 3 tis. € | 3 tis. € | 3 tis. € | 67 € | -4 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 12 tis. € | 6 tis. € | 6 tis. € | -1 tis. € | -1 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | 8 tis. € | — | 7 tis. € | 144 € | 144 € | EUR |
| 2018 | Riadna | 15 tis. € | — | 7 tis. € | 294 € | 294 € | EUR |
| 2017 | Riadna | 2 tis. € | 0 € | 368 € | 405 € | 405 € | EUR |
| 2016 | Riadna | 2 tis. € | 0 € | 7 tis. € | 16 € | 13 € | EUR |
| 2015 | Riadna | 14 tis. € | 46 tis. € | 9 tis. € | 1 tis. € | 1 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 21 tis. € | 55 tis. € | 8 tis. € | -3 tis. € | -3 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | — | 35 tis. € | 10 tis. € | — | 1 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti3. 12. 2005
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1verejné obstarávanieod 11. 8. 2006
- 2sprostredkovanie predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľnostíod 11. 8. 2006
- 3čistiace a upratovacie práceod 11. 8. 2006
- 4prenájom hnuteľných vecíod 11. 8. 2006
- 5poradenská činnosť v oblasti energetiky v rozsahu voľnej živnostiod 11. 8. 2006
- 6analýza, návrh, riešenie a realizácia energetického hospodárstva podniku v rozsahu voľnej živnostiod 11. 8. 2006
- 7výroba a predaj nenahraných nosičov zvukových alebo zvukovoobrazových záznamov alebo nosičov dát a predaj a požičiavanie nahraných zvukových a zvukovo-obrazových záznamov alebo nosičov dátod 3. 12. 2005
- 8vykonávanie služieb záznamu a spracovania zvuku v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
- 9usporadúvanie seminárov, kurzov, školení v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
- 10prekladateľské a tlmočnícke službyod 3. 12. 2005
- 11kúpa tovaru za účelom jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
- 12kancelárske službyod 3. 12. 2005
- 13konzultačná činnosť v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
- 14vedenie účtovníctvaod 3. 12. 2005
- 15činnosť organizačných a ekonomických poradcovod 3. 12. 2005
- 16marketing a prieskum trhuod 3. 12. 2005
- 17kúpa tovaru za účelom jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
- 18vyhotovovanie programov na zákazkuod 3. 12. 2005
- 19automatizované spracovanie dátod 3. 12. 2005
- 20nakladanie s výsledkami tvorivej činnosti autora so súhlasom autoraod 3. 12. 2005
- 21sprostredkovateľská činnosť v rozsahu voľnej živnostiod 3. 12. 2005
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36277444
- RÚZ ID
- 133788
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS12 udalostí
- 3. 12. 2005Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat29 985 EUR · rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna