PULMO T.L., s. r. o.
aktívnaGyňov 193, 04414, Gyňov
spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH
Tržby (2024)165 tis. €
27,0 %vs 2023
Zisk (2024)16 tis. €
69,9 %vs 2023
Vlastné imanie (2024)70 tis. €
30,3 %vs 2023
Zadlženosť (2024)67 %
6,7 %Strednávs 2023
ROE (2024)23.0 %
30,4 %Výbornévs 2023
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 27 %.
Stabilná finančná pozícia
Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.
Skóre 59/100
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Súhrn
Firma dosahuje tržby (165 tis. €), je zisková.
Ziskováčistá marža 10 %
Silný rasttržby +27 % medziročne
Tržby
165 tis. €
+27,0 %vs. 2023
Trvalý rast
Čistý zisk
16 tis. €
+69,9 %vs. 2023
Zlepšenie ziskovosti
Aktíva
215 tis. €
+11,1 %vs. 2023
Mierny rast
Vlastné imanie
70 tis. €
+30,3 %vs. 2023
Rastie medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Stabilná
Vyvážený, ale priemerný profil bez výraznejších problémov.
Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža13,4 %
- ROA (návratnosť aktív)7,5 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)23,0 %
- Zadlženosť67 %
- Kapitálová primeranosť32,6 %
Finančné zdravie
59/ 100Stabilná
Ziskovosť13 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: 9.75netIncome: 16 110revenue: 165 164prevNetIncome: 9 482
Kapitál12 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: 32.60equity: 70 147assets: 215 157
Zadlženosť7 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 67.40equity: 70 147assets: 215 157
Rast10 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: 0.167revenueYoY: 27.05validHistoryYears: 4.00
Efektivita17 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: 13.39netMargin: 9.75ebitda: 22 115revenue: 165 164
Altman Z''-Score2.75Bezpečné pásmo
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | 0.64 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | 1.01 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | 0.59 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | 0.51 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score6 / 6silná
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = 7.49 %splnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 7.49 % vs. predchádzajúce 4.89 %.splnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 67.40 % vs. predchádzajúce 72.21 %.splnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 0.77× vs. predchádzajúce 0.67×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 9.75 % vs. predchádzajúca 7.29 %.splnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 32.60 % vs. predchádzajúca 27.79 %.splnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 10 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 27 % na 165 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Pozitívne
Čistá marža 9.8 % — zdravá ziskovosť typická pre stabilné odvetvia.
- Info
Kapitálová primeranosť 33 % — vyvážená štruktúra financovania, typická pre stredné firmy.
- Pozitívne
Rast je vyvážený: tržby (+27 %), aktíva (+11 %), vlastné imanie (+30 %) rastú podobným tempom.
Finančný prehľad (2024)
| Položka | 2024 | 2023 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 165 tis. € | 130 tis. € | +27,0 % |
| EBITDA | 22 tis. € | 14 tis. € | +62,5 % |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | 20 tis. € | 12 tis. € | +62,5 % |
| Čistý zisk | 16 tis. € | 9 tis. € | +69,9 % |
| Aktíva | 215 tis. € | 194 tis. € | +11,1 % |
| Vlastné imanie | 70 tis. € | 54 tis. € | +30,3 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 17. 12. 2013
- Sídlo
- Gyňov 193, 04414, Gyňov
- Štatutárny orgán
- 3 3 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
3 3 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 17. 12. 2013Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023
Finančné ukazovatele
202413.4 %Výborné
9.8 %Dobré
7.5 %Výborné
23.0 %Výborné
67.4 %Stredná
32.6 %Dobré
Tržby a zisk · 10 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
- Vlastné imanie32.6%
- Cudzie zdroje67.4%
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024aktuálny | Riadna | 165 tis. € | 215 tis. € | 70 tis. € | 22 tis. € | 16 tis. € | EUR |
| 2023 | Riadna | 130 tis. € | 194 tis. € | 54 tis. € | 14 tis. € | 9 tis. € | EUR |
| 2022 | Riadna | 200 tis. € | 176 tis. € | 47 tis. € | 44 tis. € | 34 tis. € | EUR |
| 2021 | Riadna | 164 tis. € | 142 tis. € | 13 tis. € | 15 tis. € | 12 tis. € | EUR |
| 2020 | Riadna | — | 1 tis. € | 119 € | -1 tis. € | -1 tis. € | EUR |
| 2019 | Riadna | — | 2 tis. € | 309 € | -1 tis. € | -1 tis. € | EUR |
| 2018 | Riadna | — | 2 tis. € | 2 tis. € | -746 € | -791 € | EUR |
| 2017 | Riadna | — | 3 tis. € | 2 tis. € | -216 € | -696 € | EUR |
| 2016 | Riadna | — | 4 tis. € | 3 tis. € | — | -480 € | EUR |
| 2015 | Riadna | — | 4 tis. € | 4 tis. € | — | -480 € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 3 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti17. 12. 2013
spoločnosť s ručením obmedzeným
- Zmena sídla17. 12. 2013 → 10. 7. 2017
Koperníkova 1706/28, Poprad
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2024aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2023JSON detail
- Účtovná závierka 2022JSON detail
- Účtovná závierka 2021JSON detail
- Účtovná závierka 2020JSON detail
- Účtovná závierka 2019JSON detail
- Účtovná závierka 2018JSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
Predmet podnikania
Predmety činnosti zatiaľ neboli synchronizované z ORSR.
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/47540125
- RÚZ ID
- 1514850
- Primárny zdroj
- RÚZ · Obchodný register
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR · FS SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS14 udalostí
- 17. 12. 2013Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024Riadna
- 31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023Riadna
- 31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022Riadna
- 31. 12. 2022Najvyšší zaznamenaný obrat200 241 EUR · rok 2022
- 31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021Riadna
- 7. 6. 2021Registrácia platcu DPHSK2023981894
- 31. 12. 2020Zverejnená účtovná závierka za rok 2020Riadna
- 31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019Riadna
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 17. 12. 2013Zmena sídlaKoperníkova 1706/28, Poprad