KORTEC, s.r.o.

aktívna

Hlavná II 747/128, 95175, Beladice

podľa §4, registrácia od 1. 7. 2018spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)330 tis. €

36,0 %vs 2023

Zisk (2024)3 tis. €

147,0 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)8 tis. €

28×vs 2023

Zadlženosť (2024)94 %

6,1 %Vysokávs 2023

ROE (2024)33.1 %

98,3 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 36 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 37/100

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (330 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 94 % aktív

Nízka maržačistá marža len 0.8 %

Silný rasttržby +36 % medziročne

Tržby

330 tis. €

+36,0 %vs. 2023

Trvalý rast

Čistý zisk

3 tis. €

+147,0 %vs. 2023

Zlepšenie ziskovosti

Aktíva

140 tis. €

+22,9 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

8 tis. €

+28×vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre je nízke najmä v dôsledku slabej ziskovosti a nedostatočnej kapitálovej primeranosti.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža2,5 %
ROA (návratnosť aktív)2,0 %
ROE (návratnosť vlastného imania)33,1 %
Zadlženosť94 %
Kapitálová primeranosť5,9 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (330 tis. €), zadlženosť je vysoká.

37/ 100Slabá

Ziskovosť6 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 0.826
netIncome: 2 727
revenue: 330 077
prevNetIncome: -5 804

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 5.89
equity: 8 227
assets: 139 667

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 94.11
equity: 8 227
assets: 139 667

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 38.56
revenueYoY: 36.03
validHistoryYears: 7.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 2.51
netMargin: 0.826
ebitda: 8 275
revenue: 330 077

Altman Z''-Score-0.14Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.12	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.66	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.34	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.07	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score6 / 6silná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 1.95 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 1.95 % vs. predchádzajúce -5.11 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 94.11 % vs. predchádzajúce 100.27 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.36× vs. predchádzajúce 2.13×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 0.83 % vs. predchádzajúca -2.39 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 5.89 % vs. predchádzajúca -0.27 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 36 % na 330 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 0.8 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 6 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 2806 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	330 tis. €	243 tis. €	+36,0 %
EBITDA	8 tis. €	-3 tis. €	+360,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	7 tis. €	-3 tis. €	+360,5 %
Čistý zisk	3 tis. €	-6 tis. €	+147,0 %
Aktíva	140 tis. €	114 tis. €	+22,9 %
Vlastné imanie	8 tis. €	-304 €	+28×

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 21. 3. 2018
Sídlo: Hlavná II 747/128, 95175, Beladice
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

21. 3. 2018Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2024Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

2.5 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

0.8 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

2.0 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

33.1 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

94.1 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

5.9 %Slabé

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie5.9%
Cudzie zdroje94.1%

Aktíva spolu140 tis. €

Vlastné imanie8 tis. €

Cudzie zdroje131 tis. €

Finančná páka15.98×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	330 tis. €	140 tis. €	8 tis. €	8 tis. €	3 tis. €	EUR
2023	Riadna	243 tis. €	114 tis. €	-304 €	-3 tis. €	-6 tis. €	EUR
2022	Riadna	214 tis. €	82 tis. €	-20 tis. €	-38 tis. €	-40 tis. €	EUR
2021	Riadna	165 tis. €	71 tis. €	19 tis. €	31 tis. €	26 tis. €	EUR
2020	Riadna	88 tis. €	30 tis. €	-6 tis. €	-12 tis. €	-13 tis. €	EUR
2019	Riadna	98 tis. €	49 tis. €	6 tis. €	148 €	-673 €	EUR
2018	Riadna	47 tis. €	31 tis. €	7 tis. €	3 tis. €	2 tis. €	EUR

KORTEC, s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 37/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita