Petráš poradenská & účtovná s.r.o.

aktívna

Lipová 387/12, 04424, Poproč

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2022)21 tis. €

24,4 %vs 2021

Zisk (2022)4 tis. €

70,1 %vs 2021

Vlastné imanie (2022)23 tis. €

20,9 %vs 2021

Zadlženosť (2022)35 %

293,4 %Nízkavs 2021

ROE (2022)17.3 %

75,3 %Výbornévs 2021

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 24 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 96/100

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

Pokles tržiebtržby -24 % medziročne

Vysoká ziskovosťčistá marža 19 %

Silný kapitálvlastné imanie tvorí 65 % aktív

Tržby

21 tis. €

−24,4 %vs. 2021

Pokles tržieb

Čistý zisk

4 tis. €

−70,1 %vs. 2021

Zhoršenie výsledku

Aktíva

36 tis. €

+70,3 %vs. 2021

Mierny rast

Vlastné imanie

23 tis. €

+20,9 %vs. 2021

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Vynikajúca

Firma vykazuje zdravé finančné ukazovatele naprieč ziskovosťou, kapitálom aj rastom.

Kľúčové ukazovatele (2022)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža23,2 %
ROA (návratnosť aktív)11,2 %
ROE (návratnosť vlastného imania)17,3 %
Zadlženosť35 %
Kapitálová primeranosť64,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (21 tis. €), je zisková.

96/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 19.47
netIncome: 3 994
revenue: 20 515
prevNetIncome: 13 345

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 64.62
equity: 23 071
assets: 35 701

Zadlženosť16 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 35.38
equity: 23 071
assets: 35 701

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 82.23
revenueYoY: -24.36
validHistoryYears: 4.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 23.23
netMargin: 19.47
ebitda: 4 766
revenue: 20 515

Altman Z''-Score6.70Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.27	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	2.74	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.76	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	1.92	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 11.19 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 11.19 % vs. predchádzajúce 63.66 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 35.38 % vs. predchádzajúce 8.99 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.57× vs. predchádzajúce 1.29×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 19.47 % vs. predchádzajúca 49.21 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 64.62 % vs. predchádzajúca 91.01 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 20515 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Riziko
Tržby medziročne klesli o 24 %. Výrazný pokles si vyžaduje pozornosť — môže ísť o stratu kľúčového trhu.
Pozitívne
Čistá marža 19.5 % — vysoko nadpriemerná ziskovosť. Každé euro tržieb prináša 0.19 € čistého zisku.
Pozitívne
EBITDA marža 23.2 % — silná prevádzková efektivita. Firma generuje dostatok hotovosti na pokrytie prevádzky aj investícií.
Pozitívne
Kapitálová primeranosť 65 % — firma je financovaná prevažne z vlastných zdrojov, nízke riziko predlženia.

Finančný prehľad (2022)

Položka	2022	2021	Zmena
Tržby	21 tis. €	27 tis. €	−24,4 %
EBITDA	5 tis. €	16 tis. €	−69,8 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	4 tis. €	14 tis. €	−69,8 %
Čistý zisk	4 tis. €	13 tis. €	−70,1 %
Aktíva	36 tis. €	21 tis. €	+70,3 %
Vlastné imanie	23 tis. €	19 tis. €	+20,9 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 15. 8. 2019
Sídlo: Lipová 387/12, 04424, Poproč
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

15. 8. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2022Zverejnená účtovná závierka za rok 2022
31. 12. 2021Zverejnená účtovná závierka za rok 2021

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2022

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

23.2 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

19.5 %Výborné

ROAčistý zisk / aktíva

11.2 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

17.3 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

35.4 %Nízka

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

64.6 %Výborné

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2022 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie64.6%
Cudzie zdroje35.4%

Aktíva spolu36 tis. €

Vlastné imanie23 tis. €

Cudzie zdroje13 tis. €

Finančná páka0.55×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2022aktuálny	Riadna	21 tis. €	36 tis. €	23 tis. €	5 tis. €	4 tis. €	EUR
2021	Riadna	27 tis. €	21 tis. €	19 tis. €	16 tis. €	13 tis. €	EUR
2020	Riadna	14 tis. €	16 tis. €	13 tis. €	14 tis. €	12 tis. €	EUR
2019	Riadna	3 tis. €	2 tis. €	1 tis. €	1 tis. €	1 tis. €	EUR

Petráš poradenská & účtovná s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 96/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita