Beta v0.2. Spracúvame výlučne verejné údaje zo štátnych otvorených registrov. Ochrana údajovNámietka / výmazKontakt

Načítavam profil firmy

čítam master dáta (RPO)
dopĺňam ORSR výpis — konatelia, spoločníci
čítam finančné výkazy (RÚZ)
overujem IČ DPH (Finančná správa)
skladám časovú os zmien
generujem graf prepojení

APFFG s.r.o.

aktívna

Košická Belá 353, 04465, Košická Belá

spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2024)27 tis. €

44,9 %vs 2023

Zisk (2024)9 tis. €

58,5 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)60 tis. €

134,2 %vs 2023

Zadlženosť (2024)15 %

67,0 %Nízkavs 2023

ROE (2024)14.3 %

82,3 %Dobrévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 45 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Krátka história

Firma vznikla pred 3 rokmi — história výkazov je zatiaľ krátka.

Tržby

27 tis. €

−44,9 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

9 tis. €

−58,5 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

71 tis. €

+52,2 %vs. 2023

Mierny rast

Vlastné imanie

60 tis. €

+134,2 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Tržby a zisk · 2 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie85.3%
Cudzie zdroje14.7%

Aktíva spolu71 tis. €

Vlastné imanie60 tis. €

Cudzie zdroje10 tis. €

Finančná páka0.17×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 2 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	27 tis. €	71 tis. €	60 tis. €	10 tis. €	9 tis. €	EUR
2023	Riadna	49 tis. €	47 tis. €	26 tis. €	24 tis. €	21 tis. €	EUR

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (27 tis. €), je zisková.

82/ 100Vynikajúca

Ziskovosť20 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 32.30
netIncome: 8 645
revenue: 26 761
prevNetIncome: 20 817

Kapitál20 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 85.30
equity: 60 463
assets: 70 880

Zadlženosť20 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 14.70
equity: 60 463
assets: 70 880

Rast2 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: —
revenueYoY: -44.89
validHistoryYears: 2.00

Efektivita20 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 38.43
netMargin: 32.30
ebitda: 10 284
revenue: 26 761

Altman Z''-Score9.96Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	1.68	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	1.36	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.83	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	6.09	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 12.20 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 12.20 % vs. predchádzajúce 44.70 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 14.70 % vs. predchádzajúce 44.56 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.38× vs. predchádzajúce 1.04×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 32.30 % vs. predchádzajúca 42.87 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 85.30 % vs. predchádzajúca 55.44 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 26761 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 2 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	27 tis. €	49 tis. €	−44,9 %
EBITDA	10 tis. €	24 tis. €	−58,0 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	9 tis. €	22 tis. €	−58,0 %
Čistý zisk	9 tis. €	21 tis. €	−58,5 %
Aktíva	71 tis. €	47 tis. €	+52,2 %
Vlastné imanie	60 tis. €	26 tis. €	+134,2 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →