Avera Holding s.r.o.

aktívna

Jelenia 1, 81105, Bratislava - mestská časť Staré Mesto

IČO34129596DIČ2020418565spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2014)3 tis. €

0,0 %vs 2014

Zisk (2014)-6 tis. €

6,0 %vs 2014

Vlastné imanie (2014)-65 tis. €

12922×vs 2014

Zadlženosť (2014)386 %

286,9 %Vysokávs 2014

ROE (2014)8.9 %

100,0 %Dobrévs 2014

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +0.0 %.

Záporné vlastné imanie

Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 31 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok

Tržby

3 tis. €

+0,0 %vs. 2014

Čistý zisk

-6 tis. €

−6,0 %vs. 2014

Zhoršenie výsledku

Aktíva

23 tis. €

+426,8 %vs. 2014

Mierny rast

Vlastné imanie

-65 tis. €

−12922×vs. 2014

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2014)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-134,9 %
ROA (návratnosť aktív)-25,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)—
Zadlženosť386 %
Kapitálová primeranosť-286,4 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje malé tržby (3 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

21/ 100Riziková

Ziskovosť0 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -165.37
netIncome: -5 745
revenue: 3 474
prevNetIncome: -5 420

Kapitál0 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: -286.41
equity: -64 605
assets: 22 557

Zadlženosť0 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 386.41
equity: -64 605
assets: 22 557

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 307.70
revenueYoY: 0.000
validHistoryYears: 3.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -134.92
netMargin: -165.37
ebitda: -4 687
revenue: 3 474

Altman Z''-Score-9.59Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	-5.64	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-1.99	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-1.19	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	-0.78	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score1 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -25.47 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -25.47 % vs. predchádzajúce -126.58 %.
splnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 386.41 % vs. predchádzajúce 99.88 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 0.15× vs. predchádzajúce 0.81×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -165.37 % vs. predchádzajúca -156.02 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -286.41 % vs. predchádzajúca 0.12 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Mikrofirma (tržby 3474 €) — pomerové ukazovatele citlivé na fixné náklady, porovnateľnosť s odvetvím limitovaná.
Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 3 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.

Čo hovoria dáta

Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (0 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -165.4 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 1292200 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2014)

Položka	2014	2014	Zmena
Tržby	3 tis. €	3 tis. €	+0,0 %
EBITDA	-5 tis. €	-4 tis. €	−7,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-4 tis. €	-4 tis. €	−7,5 %
Čistý zisk	-6 tis. €	-5 tis. €	−6,0 %
Aktíva	23 tis. €	4 tis. €	+426,8 %
Vlastné imanie	-65 tis. €	5 €	−12922×

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 30. 10. 1995
Sídlo: Jelenia 1, 81105, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: 2 2 osoby (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

2 2 osobyv štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

30. 10. 1995Založenie spoločnosti
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014
31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2014

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-134.9 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-165.4 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-25.5 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

—

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

386.4 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

-286.4 %Slabé

Tržby a zisk · 3 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2014 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva

Cudzie zdroje: 87 tis. €
Aktíva spolu: 23 tis. €
Vlastné imanie: −65 tis. €

Aktíva spolu23 tis. €

Vlastné imanie-65 tis. €

Cudzie zdroje87 tis. €

Finančná páka-1.35×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 3 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2014aktuálny	Riadna	3 tis. €	23 tis. €	-65 tis. €	-5 tis. €	-6 tis. €	EUR
2014	Mimoriadna	3 tis. €	4 tis. €	5 €	-4 tis. €	-5 tis. €	EUR
2013	Riadna	209 €	30 tis. €	-59 tis. €	—	-3 tis. €	EUR

Avera Holding s.r.o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Záporné vlastné imanie

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita