DEE, s.r.o.

aktívna

Tallerova 2/4, 81102, Bratislava - mestská časť Staré Mesto

IČO36335975DIČ2021831471spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2016)1,2 mil. €

1,6 %vs 2015

Zisk (2016)-17 tis. €

6,1 %vs 2015

Vlastné imanie (2016)8 tis. €

18,8 %vs 2015

Zadlženosť (2016)95 %

1,4 %Vysokávs 2015

ROE (2016)-225.3 %

15,7 %Stratavs 2015

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Medziročná zmena tržieb o +1.6 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Dlhá história

Firma pôsobí na trhu už 22 rokov — overený subjekt.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (1,2 mil. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Stratováfirma má negatívny čistý zisk

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 5 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 95 % aktív

Tržby

1,2 mil. €

+1,6 %vs. 2015

Trvalý rast

Čistý zisk

-17 tis. €

+6,1 %vs. 2015

Strata pretrváva

Aktíva

166 tis. €

−42,5 %vs. 2015

Pokles aktív

Vlastné imanie

8 tis. €

−18,8 %vs. 2015

Klesá medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Riziková

Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.

Kľúčové ukazovatele (2016)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža-0,4 %
ROA (návratnosť aktív)-10,5 %
ROE (návratnosť vlastného imania)-225,3 %
Zadlženosť95 %
Kapitálová primeranosť4,6 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (1,2 mil. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

14/ 100Riziková

Ziskovosť4 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: -1.47
netIncome: -17 385
revenue: 1 182 610
prevNetIncome: -18 507

Kapitál3 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 4.64
equity: 7 716
assets: 166 308

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 95.36
equity: 7 716
assets: 166 308

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 83.50
revenueYoY: 1.56
validHistoryYears: 4.00

Efektivita1 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: -0.410
netMargin: -1.47
ebitda: -4 854
revenue: 1 182 610

Altman Z''-Score-0.29Distress zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.09	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	-0.27	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	-0.17	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.05	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score4 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = -10.45 %
nesplnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -10.45 % vs. predchádzajúce -6.40 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 95.36 % vs. predchádzajúce 96.71 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 7.11× vs. predchádzajúce 4.03×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -1.47 % vs. predchádzajúca -1.59 %.
splnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 4.64 % vs. predchádzajúca 3.29 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Aktíva medziročne klesli o 42 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
ROE -225 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (7716 €) — nereprezentatívne.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 4 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Info
Tržby zostali medziročne takmer nezmenené (2 %). Firma si udržiava stabilnú pozíciu na trhu.
Riziko
Firma je v strate (čistá marža -1.5 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 5 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2016)

Položka	2016	2015	Zmena
Tržby	1,2 mil. €	1,2 mil. €	+1,6 %
EBITDA	-5 tis. €	-13 tis. €	+61,5 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	-4 tis. €	-11 tis. €	+61,5 %
Čistý zisk	-17 tis. €	-19 tis. €	+6,1 %
Aktíva	166 tis. €	289 tis. €	−42,5 %
Vlastné imanie	8 tis. €	10 tis. €	−18,8 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 6. 2004
Sídlo: Tallerova 2/4, 81102, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 6. 2004Založenie spoločnosti
31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016
31. 12. 2016Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2016

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

-0.4 %Strata

Čistá maržačistý zisk / výnosy

-1.5 %Strata

ROAčistý zisk / aktíva

-10.5 %Slabé

ROEčistý zisk / vlastné imanie

-225.3 %Slabé

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

95.4 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

4.6 %Slabé

Tržby a zisk · 4 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2016 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie4.6%
Cudzie zdroje95.4%

Aktíva spolu166 tis. €

Vlastné imanie8 tis. €

Cudzie zdroje159 tis. €

Finančná páka20.55×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 4 výkazy

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2016aktuálny	Riadna	1,2 mil. €	166 tis. €	8 tis. €	-5 tis. €	-17 tis. €	EUR
2015	Riadna	1,2 mil. €	289 tis. €	10 tis. €	-13 tis. €	-19 tis. €	EUR
2014	Riadna	1,1 mil. €	110 tis. €	28 tis. €	14 tis. €	4 tis. €	EUR
2013	Riadna	191 tis. €	77 tis. €	24 tis. €	—	18 tis. €	EUR

DEE, s.r.o.

Kľúčové insighty

Stabilné tržby

Stabilná finančná pozícia

Dlhá história

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita