,,Panoráma Donovaly, s. r. o. v likvidácii"
aktívnaŠtefanovičova 12, 81104, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
IČO36645273DIČ2022118010spoločnosť s ručením obmedzeným
Tržby (2018)96 tis. €
27,5 %vs 2017
Zisk (2018)-249 tis. €
13×vs 2017
Vlastné imanie (2018)-1,5 mil. €
19,9 %vs 2017
Zadlženosť (2018)382426 %
1579×Vysokávs 2017
ROE (2018)16.6 %
10×Výbornévs 2017
Kľúčové insighty
Rast tržieb
Tržby medziročne narástli o 28 %.
Záporné vlastné imanie
Firma vykazuje záporné vlastné imanie — môže ísť o nadmernú zadlženosť.
Dlhá história
Firma pôsobí na trhu už 20 rokov — overený subjekt.
Súhrn
Firma dosahuje malé tržby (96 tis. €), je dlhodobo stratová a vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.
Stratováfirma má negatívny čistý zisk
Záporné imaniezáväzky prevyšujú majetok
Silný rasttržby +28 % medziročne
Tržby
96 tis. €
+27,5 %vs. 2017
Trvalý rast
Čistý zisk
-249 tis. €
−13×vs. 2017
Zhoršenie výsledku
Aktíva
391 €
−100,0 %vs. 2017
Pokles aktív
Vlastné imanie
-1,5 mil. €
−19,9 %vs. 2017
Klesá medziročne
Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)
Tržby Čistý zisk
Finančné zdravie
Riziková
Skóre je nízke najmä v dôsledku vysokej zadlženosti a negatívnej ziskovosti a nadmernej páky.
Kľúčové ukazovatele (2018)Zobraziť všetky ukazovatele →
- EBITDA marža-259,9 %
- ROA (návratnosť aktív)-63582,4 %
- ROE (návratnosť vlastného imania)—
- Zadlženosť382426 %
- Kapitálová primeranosť-382325,8 %
Finančné zdravie
0/ 100Riziková
Ziskovosť0 / 20
Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).
FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.
Prahy
- > 15 % marža → 20 b.
- 10–15 % → 17 b.
- 5–10 % → 13 b.
- 2–5 % → 9 b.
- 0–2 % → 6 b.
- < 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)
Vstupné hodnoty
netMargin: -259.88netIncome: -248 607revenue: 95 662prevNetIncome: -18 121
Kapitál0 / 20
Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.
FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.
Prahy
- > 50 % → 20 b. (silný kapitál)
- 35–50 % → 16 b.
- 20–35 % → 12 b.
- 10–20 % → 7 b.
- 3–10 % → 3 b.
- < 3 % → 1 b.
- < 0 → 0 b. (záporné imanie)
Vstupné hodnoty
equityRatio: -382 325,831equity: -1 494 894assets: 391.00
Zadlženosť0 / 20
Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.
FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.
Prahy
- < 30 % → 20 b. (nízka páka)
- 30–50 % → 16 b.
- 50–65 % → 12 b.
- 65–80 % → 7 b.
- 80–92 % → 3 b.
- > 92 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
debtRatio: 382 425,831equity: -1 494 894assets: 391.00
Rast2 / 20
Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.
FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.
Prahy
- CAGR > 15 % → 20 b.
- 7–15 % → 17 b.
- 2–7 % → 13 b.
- −3 až 2 % → 10 b.
- −10 až −3 % → 6 b.
- < −10 % → 2 b.
Vstupné hodnoty
revenueCAGR: -26.80revenueYoY: 27.55validHistoryYears: 6.00
Efektivita1 / 20
Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).
FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.
Prahy
- EBITDA marža > 20 % → 20 b.
- 12–20 % → 17 b.
- 6–12 % → 12 b.
- 2–6 % → 7 b.
- 0–2 % → 4 b.
- < 0 % → 1 b.
Vstupné hodnoty
ebitdaMargin: -259.87netMargin: -259.88ebitda: -248 598revenue: 95 662
Altman Z''-Score-24648.58Distress zóna
Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | váha | príspevok | — |
|---|---|---|---|
| X1 — Pracovný kapitál / Aktíva | 6.56 | -7524.17 | aproximované |
| X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva | 3.26 | -13491.66 | aproximované |
| X3 — EBIT / Aktíva | 6.72 | -3631.69 | aproximované |
| X4 — Vlastné imanie / Záväzky | 1.05 | -1.05 | presné |
Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.
Piotroski F-Score1 / 6slabá
Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)
- ROA pozitívnaROA = -63582.35 %nesplnené
- ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA -63582.35 % vs. predchádzajúce -2.06 %.nesplnené
- Zadlženosť klesáZadlženosť 382425.83 % vs. predchádzajúce 241.99 %.nesplnené
- Obrat aktív rastieObrat aktív 244.66× vs. predchádzajúce 0.09×.splnené
- Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža -259.88 % vs. predchádzajúca -24.16 %.nesplnené
- Kapitálová primeranosť rastieAktuálna -382325.83 % vs. predchádzajúca -141.99 %.nesplnené
Nezahrnuté pôvodné kritériá:
- #2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
- #4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
- #6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé
Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.
Upozornenia k dátam
- Aktíva medziročne klesli o 100 % — zmenšovanie biznisu, skóre znížené o sankciu.
- Záporné vlastné imanie — záväzky prevyšujú majetok, riziko platobnej neschopnosti.
- X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
- X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
- X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.
- Záporné vlastné imanie — Z''-Score bude veľmi nízky, firma je technicky predĺžená.
Čo hovoria dáta
- Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 28 % na 96 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
- Riziko
Firma je v strate (čistá marža -259.9 %). Náklady prevyšujú tržby — situácia si vyžaduje reštrukturalizáciu.
- Riziko
Vlastné imanie je záporné — firma je predlžená. Záväzky prevyšujú majetok, čo môže viesť k platobnej neschopnosti.
- Upozornenie
Tržby rastú (+28 %), ale aktíva klesajú (-100 %). Firma môže podinvestovávať — rast nemusí byť udržateľný.
Finančný prehľad (2018)
| Položka | 2018 | 2017 | Zmena |
|---|---|---|---|
| Tržby | 96 tis. € | 75 tis. € | +27,5 % |
| EBITDA | -249 tis. € | -14 tis. € | −16× |
| Prevádzkový výsledok (EBIT) | -224 tis. € | -13 tis. € | −16× |
| Čistý zisk | -249 tis. € | -18 tis. € | −13× |
| Aktíva | 391 € | 878 tis. € | −100,0 % |
| Vlastné imanie | -1,5 mil. € | -1,2 mil. € | −19,9 % |
Základné informácie
- Právna forma
- spoločnosť s ručením obmedzeným
- Dátum vzniku
- 27. 1. 2006
- Sídlo
- Štefanovičova 12, 81104, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
- Štatutárny orgán
- 2 2 osoby (po prihlásení)
Vzťahy a prepojenia
2 2 osobyv štatutárnych orgánoch
graf prepojenícez ľudí 2°/3°
Najnovšie udalosti
- 27. 1. 2006Založenie spoločnosti
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017
Finančné ukazovatele
2018-259.9 %Strata
-259.9 %Strata
-63582.4 %Slabé
—
382425.8 %Vysoká
-382325.8 %Slabé
Tržby a zisk · 6 rokov
Aktíva a vlastné imanie
Štruktúra financovania
PredlženieCudzie zdroje presahujú aktíva
- Cudzie zdroje
- 1.5 mil. €
- Aktíva spolu
- 391 €
- Vlastné imanie
- −1.5 mil. €
Výkazy podľa rokov
| Rok | Typ | Výnosy | Aktíva | Vlastné imanie | EBITDA | Čistý zisk | Mena |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018aktuálny | Riadna | 96 tis. € | 391 € | -1,5 mil. € | -249 tis. € | -249 tis. € | EUR |
| 2017 | Riadna | 75 tis. € | 878 tis. € | -1,2 mil. € | -14 tis. € | -18 tis. € | EUR |
| 2016 | Riadna | 1,7 mil. € | 1,0 mil. € | -1,2 mil. € | -143 tis. € | -219 tis. € | EUR |
| 2015 | Riadna | 146 tis. € | 2,4 mil. € | -1,0 mil. € | -94 tis. € | -101 tis. € | EUR |
| 2014 | Riadna | 678 tis. € | 2,6 mil. € | -909 tis. € | -534 tis. € | -571 tis. € | EUR |
| 2013 | Riadna | 455 tis. € | 3,7 mil. € | -337 tis. € | — | -461 tis. € | EUR |
Vzťahy a prepojeniachránené dátabeta · ORSF
Obsah len pre prihlásených
Mind-map s 2 osobami a 2°/3° prepojeniami sa zobrazí po prihlásení.
História a zmeny
- Založenie spoločnosti27. 1. 2006
spoločnosť s ručením obmedzeným
Účtovné závierky
- Účtovná závierka 2018aktuálnyJSON detail
- Účtovná závierka 2017JSON detail
- Účtovná závierka 2016JSON detail
- Účtovná závierka 2015JSON detail
- Účtovná závierka 2014JSON detail
- Účtovná závierka 2013JSON detail
Predmet podnikania
- 1kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) v rozsahu voľných živnostíod 27. 1. 2006
- 2kúpa tovaru na účely jeho predaja iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod) v rozsahu voľných živnostíod 27. 1. 2006
- 3sprostredkovanie obchodu, služieb a dopravy v rozsahu voľnej živnostiod 27. 1. 2006
- 4reklamná a propagačná činnosťod 27. 1. 2006
- 5upratovacie práceod 27. 1. 2006
- 6organizovanie školení, kurzov a seminárov v rozsahu voľnej živnostiod 27. 1. 2006
- 7organizovanie výstav, spoločenských, kultúrnych a športových podujatí v rozsahu voľnej živnostiod 27. 1. 2006
- 8poradenská a konzultačná činnosť v rozsahu voľnej živnostiod 27. 1. 2006
- 9dodávka a montáž interiérov, nábytku v rozsahu voľnej živnostiod 27. 1. 2006
- 10správa nehnuteľností spojená s poskytovaním iných ako základných služiebod 27. 1. 2006
- 11prevádzkovanie parkovísk slúžiacich na odstavenie viac ako piatich vozidiel patriacich iným osobám než nájomcom alebo majiteľom nehnuteľnostíod 27. 1. 2006
- 12obstarávanie služieb spojených so správou bytového a nebytového fonduod 27. 1. 2006
- 13požičiavanie športových potriebod 27. 1. 2006
- 14organizačné a ekonomické poradenstvood 27. 1. 2006
- 15pohostinská činnosťod 27. 1. 2006
- 16ubytovacie služby v ubytovacích zariadeniach s prevádzkovaním pohostinských činností v týchto zariadeniachod 27. 1. 2006
Zdroje a traceabilita
- JSON endpoint
- /v1/companies/36645273
- RÚZ ID
- 129801
- Primárny zdroj
- RÚZ
- Doplnkové zdroje
- RPO · ORSR · ŠÚ SR
- Licencia
- CC-BY 4.0
- Citácia
- RÚZ SR / FS SR / RPO SR
Časová osRPO · RÚZ · ORSR · FS8 udalostí
- 27. 1. 2006Založenie spoločnostispoločnosť s ručením obmedzeným
- 31. 12. 2018Zverejnená účtovná závierka za rok 2018Riadna
- 31. 12. 2017Zverejnená účtovná závierka za rok 2017Riadna
- 31. 12. 2016Zverejnená účtovná závierka za rok 2016Riadna
- 31. 12. 2016Najvyšší zaznamenaný obrat1 738 231 EUR · rok 2016
- 31. 12. 2015Zverejnená účtovná závierka za rok 2015Riadna
- 31. 12. 2014Zverejnená účtovná závierka za rok 2014Riadna
- 31. 12. 2013Zverejnená účtovná závierka za rok 2013Riadna