CONSULTING SERVICE EUROPE s.r.o.

aktívna

Zámocká 36, 81101, Bratislava - mestská časť Staré Mesto

IČO36771422DIČ2022376895spoločnosť s ručením obmedzeným

Tržby (2019)254 tis. €

398,9 %vs 2018

Zisk (2019)7 tis. €

48,8 %vs 2018

Vlastné imanie (2019)31 tis. €

31,7 %vs 2018

Zadlženosť (2019)84 %

40,7 %Vysokávs 2018

ROE (2019)24.1 %

61,1 %Výbornévs 2018

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Tržby medziročne narástli o 399 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 41/100

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (254 tis. €), zadlženosť je vysoká.

Zvýšená zadlženosťcudzie zdroje tvoria 84 % aktív

Silný rasttržby +399 % medziročne

Tržby

254 tis. €

+398,9 %vs. 2018

Trvalý rast

Čistý zisk

7 tis. €

−48,8 %vs. 2018

Zhoršenie výsledku

Aktíva

194 tis. €

+234,4 %vs. 2018

Mierny rast

Vlastné imanie

31 tis. €

+31,7 %vs. 2018

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Slabá

Skóre znižuje hlavne vysoká zadlženosť.

Kľúčové ukazovatele (2019)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža3,7 %
ROA (návratnosť aktív)3,8 %
ROE (návratnosť vlastného imania)24,1 %
Zadlženosť84 %
Kapitálová primeranosť15,8 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (254 tis. €), zadlženosť je vysoká.

41/ 100Slabá

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 2.90
netIncome: 7 378
revenue: 254 449
prevNetIncome: 14 414

Kapitál7 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 15.81
equity: 30 663
assets: 193 887

Zadlženosť3 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 84.19
equity: 30 663
assets: 193 887

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 215.96
revenueYoY: 398.91
validHistoryYears: 6.00

Efektivita7 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 3.67
netMargin: 2.90
ebitda: 9 338
revenue: 254 449

Altman Z''-Score1.20Šedá zóna

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.31	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.42	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	0.28	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.20	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score2 / 6slabá

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 3.81 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 3.81 % vs. predchádzajúce 24.86 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 84.19 % vs. predchádzajúce 59.84 %.
nesplnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 1.31× vs. predchádzajúce 0.88×.
splnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 2.90 % vs. predchádzajúca 28.26 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 15.81 % vs. predchádzajúca 40.16 %.
nesplnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

Tržby +399 % — pravdepodobne low-base alebo jednorazová udalosť, nie trvalý trend.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 7 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Pozitívne
Tržby medziročne vzrástli o 399 % na 254 tis. €. Silný rast naznačuje expandujúci trh alebo úspešnú akvizíciu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 2.9 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 16 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.
Upozornenie
Extrémne výkyvy v medziročnom vývoji (max 399 %). Pravdepodobne ide o jednorazovú udalosť alebo nízku bázu — nie je to trend.

Finančný prehľad (2019)

Položka	2019	2018	Zmena
Tržby	254 tis. €	51 tis. €	+398,9 %
EBITDA	9 tis. €	16 tis. €	−40,2 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	8 tis. €	14 tis. €	−40,2 %
Čistý zisk	7 tis. €	14 tis. €	−48,8 %
Aktíva	194 tis. €	58 tis. €	+234,4 %
Vlastné imanie	31 tis. €	23 tis. €	+31,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 1. 5. 2007
Sídlo: Zámocká 36, 81101, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: —

Vzťahy a prepojenia

žiadne dátav štatutárnych orgánoch

—cez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

1. 5. 2007Založenie spoločnosti
31. 12. 2019Zverejnená účtovná závierka za rok 2019
31. 12. 2019Najvyšší zaznamenaný obrat

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2019

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

3.7 %Slabé

Čistá maržačistý zisk / výnosy

2.9 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

3.8 %Dobré

ROEčistý zisk / vlastné imanie

24.1 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

84.2 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

15.8 %Slabé

Tržby a zisk · 7 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2019 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie15.8%
Cudzie zdroje84.2%

Aktíva spolu194 tis. €

Vlastné imanie31 tis. €

Cudzie zdroje163 tis. €

Finančná páka5.32×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 7 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2019aktuálny	Riadna	254 tis. €	194 tis. €	31 tis. €	9 tis. €	7 tis. €	EUR
2018	Riadna	51 tis. €	58 tis. €	23 tis. €	16 tis. €	14 tis. €	EUR
2017	Riadna	19 tis. €	14 tis. €	9 tis. €	8 tis. €	6 tis. €	EUR
2016	Riadna	220 €	3 tis. €	2 tis. €	11 tis. €	9 tis. €	EUR
2015	Riadna	412 €	63 tis. €	-11 tis. €	-5 tis. €	-6 tis. €	EUR
2014	Riadna	808 €	66 tis. €	-58 tis. €	380 €	-785 €	EUR
2013	Riadna	—	-1 tis. €	-6 tis. €	—	-6 tis. €	EUR

CONSULTING SERVICE EUROPE s.r.o.

Kľúčové insighty

Rast tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 41/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita