Tom Horn s.r.o.

aktívna

Tallerova 4, 81102, Bratislava - mestská časť Staré Mesto

podľa §4, registrácia od 1. 12. 2019spoločnosť s ručením obmedzenýmPlatca DPH

Tržby (2024)638 tis. €

17,0 %vs 2023

Zisk (2024)20 tis. €

18,1 %vs 2023

Vlastné imanie (2024)3 tis. €

114,7 %vs 2023

Zadlženosť (2024)99 %

7,8 %Vysokávs 2023

ROE (2024)778.9 %

656,4 %Výbornévs 2023

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Tržby medziročne klesli o 17 %.

Stabilná finančná pozícia

Firma je financovaná najmä vlastným imaním a má nízku zadlženosť.

Skóre 48/100

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Súhrn

Firma dosahuje tržby (638 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

Riziko financovanianízka kapitálová primeranosť 1 %

Vysoká zadlženosťcudzie zdroje tvoria 99 % aktív

Klesajúce tržbytržby -17 % medziročne

Tržby

638 tis. €

−17,0 %vs. 2023

Pokles tržieb

Čistý zisk

20 tis. €

−18,1 %vs. 2023

Zhoršenie výsledku

Aktíva

218 tis. €

−8,8 %vs. 2023

Pokles aktív

Vlastné imanie

3 tis. €

+114,7 %vs. 2023

Rastie medziročne

Vývoj tržieb a zisku (5 rokov)

Tržby Čistý zisk

Finančné zdravie

Stabilná

Stabilná pozícia s niekoľkými silnými stránkami.

Kľúčové ukazovatele (2024)Zobraziť všetky ukazovatele →

EBITDA marža14,5 %
ROA (návratnosť aktív)9,1 %
ROE (návratnosť vlastného imania)778,9 %
Zadlženosť99 %
Kapitálová primeranosť1,2 %

Finančné zdravie

Firma dosahuje tržby (638 tis. €), vlastné imanie tvorí len malú časť majetku.

48/ 100Stabilná

Ziskovosť9 / 20

Akademická bázaDuPont identity (Brown 1914) + Altman X3 inspiration (Altman 1968).

FormulaBody z Net Margin = NI / Revenue × 100; bonus za zlepšenie YoY.

Prahy

> 15 % marža → 20 b.
10–15 % → 17 b.
5–10 % → 13 b.
2–5 % → 9 b.
0–2 % → 6 b.
< 0 % → 0–4 b. (úľava ak sa zlepšuje)

Vstupné hodnoty

netMargin: 3.10
netIncome: 19 785
revenue: 637 573
prevNetIncome: 24 144

Kapitál1 / 20

Akademická bázaAltman X4-inspired (Book Equity / Total Liabilities), Altman 1968.

FormulaBody z Equity Ratio = Equity / TA × 100.

Prahy

> 50 % → 20 b. (silný kapitál)
35–50 % → 16 b.
20–35 % → 12 b.
10–20 % → 7 b.
3–10 % → 3 b.
< 3 % → 1 b.
< 0 → 0 b. (záporné imanie)

Vstupné hodnoty

equityRatio: 1.16
equity: 2 540
assets: 218 385

Zadlženosť1 / 20

Akademická bázaStandard banking debt ratio, Basel III intuícia.

FormulaBody z Debt Ratio = (TA − Equity) / TA × 100.

Prahy

< 30 % → 20 b. (nízka páka)
30–50 % → 16 b.
50–65 % → 12 b.
65–80 % → 7 b.
80–92 % → 3 b.
> 92 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

debtRatio: 98.84
equity: 2 540
assets: 218 385

Rast20 / 20

Akademická bázaPiotroski F-Score directional momentum (Piotroski 2000), criteria 1, 3.

FormulaBody z Revenue CAGR (3+ rokov) alebo YoY fallback.

Prahy

CAGR > 15 % → 20 b.
7–15 % → 17 b.
2–7 % → 13 b.
−3 až 2 % → 10 b.
−10 až −3 % → 6 b.
< −10 % → 2 b.

Vstupné hodnoty

revenueCAGR: 44.78
revenueYoY: -17.03
validHistoryYears: 6.00

Efektivita17 / 20

Akademická bázaDuPont Asset Turnover (Brown 1914) + Altman X5 (EBITDA/Revenue proxy).

FormulaBody z EBITDA Margin = EBITDA / Revenue × 100; fallback z Net Margin × 1.3.

Prahy

EBITDA marža > 20 % → 20 b.
12–20 % → 17 b.
6–12 % → 12 b.
2–6 % → 7 b.
0–2 % → 4 b.
< 0 % → 1 b.

Vstupné hodnoty

ebitdaMargin: 14.51
netMargin: 3.10
ebitda: 92 489
revenue: 637 573

Altman Z''-Score2.63Bezpečné pásmo

Predikcia bankrotu (modifikovaný pre service / private)

X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	váha	príspevok	—
X1 — Pracovný kapitál / Aktíva	6.56	0.02	aproximované
X2 — Nerozdelený zisk / Aktíva	3.26	0.18	aproximované
X3 — EBIT / Aktíva	6.72	2.42	aproximované
X4 — Vlastné imanie / Záväzky	1.05	0.01	presné

Altman, E. I. (1995). Corporate Financial Distress Diagnosis. Z'' modifikovaný pre service / private / EM firmy. Thresholds: < 1.1 distress · 1.1–2.6 grey · > 2.6 safe.

Piotroski F-Score3 / 6stabilná

Fundamentálne momentum (modifikované 6/9)

ROA pozitívnaROA = 9.06 %
splnené
ΔROA — ziskovosť rastieAktuálne ROA 9.06 % vs. predchádzajúce 10.09 %.
nesplnené
Zadlženosť klesáZadlženosť 98.84 % vs. predchádzajúce 107.20 %.
splnené
Obrat aktív rastieObrat aktív 2.92× vs. predchádzajúce 3.21×.
nesplnené
Marža rastie (proxy: čistá marža)Aktuálna marža 3.10 % vs. predchádzajúca 3.14 %.
nesplnené
Kapitálová primeranosť rastieAktuálna 1.16 % vs. predchádzajúca -7.20 %.
splnené

Nezahrnuté pôvodné kritériá:

#2 CFO > 0 — chýba výkaz peňažných tokov
#4 CFO > NI (manipulation check) — chýba výkaz peňažných tokov
#6 ΔCurrent Ratio > 0 — chýba rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé

Piotroski, J. D. (2000). Value Investing: The Use of Historical Financial Statement Information to Separate Winners from Losers. Modified verzia (6/9) — chýbajú kritériá závislé od cash flow výkazu a current/non-current splitu.

Upozornenia k dátam

ROE 779 % je matematický artefakt nízkeho vlastného imania (2540 €) — nereprezentatívne.
X1 (Working Capital / Total Assets) je aproximované ako 0.3 × Equity Ratio. RÚZ neposkytuje rozdelenie aktív na obežné/dlhodobé.
X2 (Retained Earnings / Total Assets) je aproximované kumulatívnym čistým ziskom za 6 rokov / Total Assets. RÚZ neposkytuje rozpis vlastného imania na základné a nerozdelený zisk.
X3 (EBIT / Total Assets) je aproximované ako EBITDA × 0.85 / TA. RÚZ neposkytuje samostatnú hodnotu odpisov.

Čo hovoria dáta

Upozornenie
Tržby medziročne klesli o 17 % na 638 tis. €. Môže ísť o sezónny výkyv alebo stratu zákazníkov.
Info
Čistá marža len 3.1 % — firma je zisková, ale s nízkou rezervou. Každý pokles tržieb môže viesť k strate.
Upozornenie
Kapitálová primeranosť len 1 % — firma je výrazne financovaná z cudzích zdrojov. Vysoká finančná páka zvyšuje riziko.

Finančný prehľad (2024)

Položka	2024	2023	Zmena
Tržby	638 tis. €	768 tis. €	−17,0 %
EBITDA	92 tis. €	91 tis. €	+1,1 %
Prevádzkový výsledok (EBIT)	83 tis. €	82 tis. €	+1,1 %
Čistý zisk	20 tis. €	24 tis. €	−18,1 %
Aktíva	218 tis. €	239 tis. €	−8,8 %
Vlastné imanie	3 tis. €	-17 tis. €	+114,7 %

Zobraziť výkaz ziskov a strát a súvahu →

Základné informácie

Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným
Dátum vzniku: 23. 8. 2019
Sídlo: Tallerova 4, 81102, Bratislava - mestská časť Staré Mesto
Štatutárny orgán: 1 1 osoba (po prihlásení)

Vzťahy a prepojenia

1 1 osobav štatutárnych orgánoch

graf prepojenícez ľudí 2°/3°

Zobraziť všetky vzťahy →

Najnovšie udalosti

23. 8. 2019Založenie spoločnosti
31. 12. 2024Zverejnená účtovná závierka za rok 2024
31. 12. 2023Zverejnená účtovná závierka za rok 2023

Zobraziť všetky udalosti →

Finančné ukazovatele

2024

EBITDA maržaEBITDA / výnosy

14.5 %Výborné

Čistá maržačistý zisk / výnosy

3.1 %Slabé

ROAčistý zisk / aktíva

9.1 %Výborné

ROEčistý zisk / vlastné imanie

778.9 %Výborné

Zadlženosťcudzie zdroje / aktíva

98.8 %Vysoká

Kapitálová primeranosťvlastné imanie / aktíva

1.2 %Slabé

Tržby a zisk · 6 rokov

Aktíva a vlastné imanie

Štruktúra financovania

2024 · podiel vlastných a cudzích zdrojov

Vlastné imanie1.2%
Cudzie zdroje98.8%

Aktíva spolu218 tis. €

Vlastné imanie3 tis. €

Cudzie zdroje216 tis. €

Finančná páka84.98×

Výkazy podľa rokov

RÚZ · 6 výkazov

Rok	Typ	Výnosy	Aktíva	Vlastné imanie	EBITDA	Čistý zisk	Mena
2024aktuálny	Riadna	638 tis. €	218 tis. €	3 tis. €	92 tis. €	20 tis. €	EUR
2023	Riadna	768 tis. €	239 tis. €	-17 tis. €	91 tis. €	24 tis. €	EUR
2022	Riadna	773 tis. €	344 tis. €	-26 tis. €	69 tis. €	4 tis. €	EUR
2021	Riadna	1,5 mil. €	368 tis. €	-29 tis. €	101 tis. €	-2 tis. €	EUR
2020	Riadna	1,3 mil. €	106 tis. €	-27 tis. €	116 tis. €	2 tis. €	EUR
2019	Riadna	100 tis. €	16 tis. €	-29 tis. €	-35 tis. €	-35 tis. €	EUR

Tom Horn s.r.o.

Kľúčové insighty

Pokles tržieb

Stabilná finančná pozícia

Skóre 48/100

Finančné zdravie

Finančné ukazovatele

Štruktúra financovania

Výkazy podľa rokov

História a zmeny

Účtovné závierky

Predmet podnikania

Zdroje a traceabilita